Контроль дебиторской и кредиторской задолженности.
Дебиторская задолженность — нам должны, кредиторская задолженность — мы должны. Задолженность возникает, когда бизнес работает по предоплате или постоплате.
Чтобы учитывать дебиторскую и кредиторскую задолженности, мы будем использовать в операциях 2 даты — оплаты и начисления. Дата начисления соответствует дате оказания услуг, выполнения работ или отгрузки товаров. Данные операции для наглядности помечаются иконками <Д> и <К>.
Предоплата
Предоплата — «Утром деньги, вечером стулья»
При предоплате возможны неденежная кредиторка и неденежная дебиторка. Рассмотрим оба случая:
1. Неденежная кредиторка — вначале клиент заплатил деньги, которые мы должны отработать позже (соответствует операции поступления, у которой дата оплаты подтверждена, а дата начисления — нет).
2. Неденежная дебиторка — вначале заплатили поставщику деньги, которые он должен отработать позже (соответствует операции выплата, у которой дата оплаты подтверждена, а дата начисления — нет).
Постоплата
Постоплата — «Утром стулья, вечером деньги»
При постоплате возможны денежная кредиторка и денежная дебиторка. Рассмотрим оба случая:
1. Денежная дебиторка — вначале оказали клиенту услуги, за которые он должен заплатить деньги позже (соответствует операции поступление, у которой дата начисления подтверждена, а дата оплаты — нет).
2. Денежная кредиторка — вначале поставщик оказал услуги, за которые мы должны заплатить деньги позже (соответствует операции выплата, у которой дата начисления подтверждена, а дата оплаты — нет).
Статусы операций
Любая дата операции может находиться в будущем, настоящем или в прошлом. Пока дата в будущем, она не может быть подтверждена. Как только дата оплаты или начисления наступила, ее можно подтвердить независимо от другой.
Если дата прошла, но операция не была подтверждена, она становится просроченной и появляется оранжевая иконка <!>. Ее можно подтвердить позже.
Чтобы в разделе Операции посмотреть кредиторку и дебиторку с клиентами или поставщиками, используйте различные сочетания фильтров.
Кредиторка — Мы должны:
Неденежная кредиторка Денежная кредиторка
Дебиторка — Нам должны:
Неденежная дебиторка Денежная дебиторка
Посмотреть кредиторскую и дебиторскую задолженности также можно отдельно по каждому контрагенту в разделе Справочники → Контрагенты.
Работа с разделом Сделки также формирует кредиторскую и дебиторскую задолженность в балансе. Это связано с тем, что при добавлении операции по оплате к сделке автоматически снимается подтверждение даты начисления. В сделке за дату начисления отвечает отдельная операция Отгрузки и Поставка.
СВЯЗАННЫЕ СТАТЬИ