Остаток средств на начало и конец периода в Бюджете движения денег.

В Бюджете движения денег (БДДС) отдельной строкой выделены Остатки средств на начало периода и Остатки средств на конец периода.

Если у вас включен фильтр Факт, то остатки будут отображаться как плановые, так и фактические:

Рассмотрим, как они формируются.
Для примера построим бюджет с мая по сентябрь 2023 года, в котором июль – текущий месяц.

ОСТАТОК СРЕДСТВ НА НАЧАЛО

1. Плановый и фактический остаток средств на начало первого месяца в бюджете = начальные остатки по счетам, введенные в предшествующий период + фактические операции за предыдущий период.

Пример:
Остаток средств на начало первого месяца построения бюджета равен 1500 руб.

Сумма складывается из:
1000 руб. - начальный остаток по счету ТЕСТ 1234, внесенный 31.12.22:
+ 500 руб. - фактическая операция за предыдущий период (от 31.12.22):

⚠️  Плановые операции предшествующего периода не попадают в плановый остаток на начало периода бюджета.

2. Плановый и фактический остаток средств на начало прошлых и текущего месяцев = фактическому остатку на конец периода предыдущего месяца:

3. Плановый остаток средств на начало месяца, следующего за текущим (и все последующие месяца в будущем) = плановому остатку на конец периода текущего (предыдущего) месяца:

ОСТАТОК НА КОНЕЦ ПЕРИОДА

1. Плановый остаток на конец периода = плановый остаток средств на начало + общий плановый денежный поток:

⚠️  Если план в бюджет импортируете из плановых операций, то общий плановый денежный поток = плановые операции + фактические операции.

⚠️  Плановые перемещения в Плановый остаток на конец периода не идут, и не отражаются в потоке.

2. Фактический остаток на конец периода = фактический остаток средств на начало + фактические операции (общий денежный поток) + начальные остатки по счетам, внесенные в этом месяце.

Пример:
Фактический остаток на конец периода июня равен 5500 руб.

Сумма складывается из:
3500 руб. - фактический остаток средств на начало июня
+ 1000 руб. - общий денежный поток (равен фактическим операциям)
+ 1000 руб. - начальный остаток по счету Касса, внесенный 01.06.23.

⚠️ Фактический остаток на конец текущего периода будет не совпадать с суммой общего денежного потока текущего периода и остатка на конец периода прошлого периода, если:
1. Есть перемещения между юрлицом, по которому строится бюджет, и другими юрлицами.
2. Указан начальный остаток по счету в текущем месяце.
3. Есть операции в валюте, отличные от валюты бюджета, из-за чего возникает курсовая разница.

Особенности построения БДДС по проекту:
Начальные остатки по счетам не попадают в БДДС, если он построен по проекту.